酒鬼酒“億元資金消失案”再添新曲

在二審開庭近700天后，2018年3月12日，壽滿江等6人，終于等到了湖南省高級(jí)人民法院的判決書，罪名由“金融憑證詐騙罪”，變?yōu)榱?ldquo;詐騙罪”;但6位被告人的刑期無(wú)一改變：壽滿江，無(wú)期徒刑;方振，有期徒刑15年;陳沛銘，有期徒刑14年;羅光，有期徒刑13年;唐紅星，有期徒刑11年;郭賢斌，有期徒刑5年。

至此，肇始于2013年末2014年年初，曾在資本市場(chǎng)上轟動(dòng)一時(shí)的酒鬼酒股份有限公司(000799.SZ，下稱“酒鬼酒”)“億元資金失蹤案”，其刑事案件基本落幕。

上述被告人的家屬，在2018年4月初，才獲悉二審的判決結(jié)果。他們對(duì)記者表示，他們認(rèn)為該案本質(zhì)只是“民間借貸”的糾紛，屬于民事案件的范疇，被告人們并沒有非法占有的意圖;他們將繼續(xù)申訴，以尋求再審的機(jī)會(huì)。

與此同時(shí)，酒鬼酒亦向壽滿江、陳沛銘、羅光、唐紅星、郭賢斌，及方振此前任職的中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行(601288.SH/01288.HK)杭州華豐路支行，提起民事訴訟，要求此6方向酒鬼酒賠償經(jīng)濟(jì)損失約9248萬(wàn)元。

該案已確定在2018年4月25日于湖南省湘西州中院開庭審理。

“存款賣酒”

酒鬼酒“億元資金失蹤案”的案發(fā)背景及經(jīng)過頗為復(fù)雜。

2013年，因政府限制“三公消費(fèi)”影響高端酒消費(fèi)等因素，酒鬼酒的業(yè)績(jī)出現(xiàn)跳水。當(dāng)年上半年，其營(yíng)業(yè)收入3.8億元，凈利潤(rùn)0.31億元，現(xiàn)金流負(fù)3.46億元，三項(xiàng)同比分別大跌59.15%、88.24%、214.50%。

根據(jù)時(shí)任酒鬼酒董事、副總經(jīng)理郝剛，在后來出具的證人證詞里顯示：他的一個(gè)“老相識(shí)”南京金亞尊酒業(yè)有限公司(下稱“金亞尊公司”)的法定代表人、執(zhí)行董事羅光，在2013年下半年找到他，提出“存款賣酒”的方式。

郝剛同時(shí)也兼任酒鬼酒全資子公司酒鬼酒供銷有限責(zé)任公司(下稱“酒鬼酒供銷公”司)的總經(jīng)理職務(wù)，主要負(fù)責(zé)酒鬼酒的銷售工作。

“存款賣酒”這種形式，自2013年開始在部分酒類企業(yè)中較為流行。大致方式有幾種：

其一，酒企將大額資金，存入某家銀行——因?yàn)殂y行有吸收存款的需求，然后銀行將自身用酒指定為該酒企;

其二，酒企存款于銀行，銀行向自己的其他客戶，比如信貸客戶，推銷該酒企的酒;

其三，酒企存款于銀行，資金隨后被“轉(zhuǎn)移”至有需要的其他企業(yè)使用，用資企業(yè)購(gòu)買該酒企的酒，并再“補(bǔ)貼”給酒企遠(yuǎn)高于基準(zhǔn)利率的利息。

這幾種方式均有一個(gè)前提，即酒企承諾在一定時(shí)間內(nèi)，通常是一年，不動(dòng)用該筆存款。

2013年，中國(guó)內(nèi)地一年期存款基準(zhǔn)利率只有3.25%，貸款利率6%-7%;但實(shí)際上，由于市場(chǎng)資金緊張，民間借貸利率高漲，年利率在30%乃至40%都不鮮見。2013年11月初，羅光以金亞尊公司的名義，與酒鬼酒供銷公司簽署“存款賣酒”的協(xié)議。協(xié)議的主要內(nèi)容包括，酒鬼酒供銷公司在金亞尊公司指定的銀行開戶，存款1億元，為期一年;金亞尊公司購(gòu)買600萬(wàn)元酒鬼酒的高端產(chǎn)品——洞藏酒，同時(shí)，金亞尊公司還需再付給酒鬼酒公司355萬(wàn)元的一年期存貸款利息差。

酒鬼酒2013年年報(bào)還顯示，其酒鬼酒系列酒的毛利率，達(dá)85.28%。因此根據(jù)這個(gè)協(xié)議，酒鬼酒存款1億元在銀行一年，可獲得一年期銀行存款利率325萬(wàn)元;金亞尊給予其的存貸款利息差355萬(wàn)元;及賣酒600萬(wàn)元獲得的不少于500萬(wàn)的毛利潤(rùn)。三項(xiàng)總計(jì)，收益約達(dá)1200萬(wàn)元，相當(dāng)可觀。

而對(duì)于羅光而言，他需要把這1億元資金，以年利率高于12%的價(jià)格，借給其他企業(yè)或個(gè)人，才能獲得差價(jià)收益。幾經(jīng)周折，羅光與其合作伙伴郭賢斌找到浙江皎然實(shí)業(yè)有限公司(下稱“皎然實(shí)業(yè)”)實(shí)控人壽滿江，后者愿以16.5%的年利率，“借用”這億元資金。

壽滿江又找到他的商業(yè)合作伙伴浙江世隆投資管理有限公司法定代表人陳沛銘，陳沛銘則同意以24%的年利率，從壽滿江手中拆借3500萬(wàn)元。

透過陳沛銘、唐紅星等人的關(guān)系，羅光將農(nóng)業(yè)銀行杭州華豐路支行，指定為酒鬼酒億元資金存入的銀行。

2013年11月底、12月初，運(yùn)營(yíng)總部位于湖南長(zhǎng)沙的酒鬼酒供銷公司，派員去往杭州，在這家銀行開戶。

億元資金被轉(zhuǎn)走

2013年12月9日晚，酒鬼酒供銷公司的財(cái)務(wù)人員趙嵐帶著行政公章、財(cái)務(wù)專用章及其公司法定代表人夏心國(guó)的私章，來到杭州，以完善開戶手續(xù)——盡管按照銀行的規(guī)定，只需要攜帶一枚行政公章。

按照事后趙嵐對(duì)公安機(jī)關(guān)的講述，“根據(jù)《酒鬼酒有限公司貨幣資金管理規(guī)定》第五條，預(yù)留銀行的印鑒，應(yīng)由財(cái)務(wù)部?jī)扇艘陨戏謩e保管。”之所以她一個(gè)人帶著全套三枚印章到杭州，則是酒鬼酒供銷公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人常小菊的安排，因沒有其他人手了。

第二天上午，陳沛銘、羅光、壽滿江的女友蔣晶，接趙嵐去西湖游玩。趙將放有三枚印章的手提包放在車?yán)铩?/p>

隨后，壽滿江、陳沛銘留下來。壽滿江將趙嵐包中的三枚印章取出來，并來到農(nóng)行華豐路支行，與已等候在此的唐紅星會(huì)合。二人在事先準(zhǔn)備好的《購(gòu)買憑證委托書》上蓋上酒鬼酒供銷公司的財(cái)務(wù)專用章、法定代表人私章后，到銀行柜臺(tái)購(gòu)買了可用于轉(zhuǎn)賬匯款的《結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》，然后又在《結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》上蓋上這些印章。

在趙嵐結(jié)束游玩之前，他們將這些印章放回了她的包中。

對(duì)于上述行為，陳沛銘、壽滿江等人認(rèn)為，這是與酒鬼酒有“默契的”，知道印章在趙嵐的包里，也是得到了她的暗示。但是后來，酒鬼酒、檢方及一審、二審法院，均認(rèn)為這是陳、壽等人“盜取印章”。2013年12月9日、10日、12日，酒鬼酒將1億元資金，分成79筆，通過網(wǎng)銀轉(zhuǎn)入了在農(nóng)行華豐路支行開立的這個(gè)賬戶里。

12月12日，在億元資金全部存入后，羅光給酒鬼酒公司董事、副總經(jīng)理郝剛發(fā)了條短信：“郝總，事已辦好，萬(wàn)分感謝!友情后補(bǔ)。”

幾乎與此同時(shí)，在12月11日到13日，唐紅星拿著已經(jīng)蓋好了酒鬼酒供銷公司銀行預(yù)留印章的《結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》，到農(nóng)行華豐路支行，將這1億元分三次全部轉(zhuǎn)入壽滿江的皎然實(shí)業(yè)的賬戶。

壽滿江將這1億元資金做了如下分配：給酒鬼酒匯去890萬(wàn)元，這包括600萬(wàn)元的購(gòu)酒款，以及290萬(wàn)元的一年期定期活期存款利息差;給陳沛銘3900萬(wàn)元，這包括歸還400萬(wàn)元借款，以及他借給陳沛銘的3500萬(wàn)元;轉(zhuǎn)給羅光1050萬(wàn)元，這包括羅光墊付的355萬(wàn)元存貸款利息差，以及695萬(wàn)元的中介費(fèi);轉(zhuǎn)給唐紅星25萬(wàn)元，這大概相當(dāng)于唐的“勞務(wù)費(fèi)”;轉(zhuǎn)給卓銘1600萬(wàn)元，并再轉(zhuǎn)給跟隨卓銘的另外3個(gè)中介人共380萬(wàn)元。如此一來，壽滿江只剩下2155萬(wàn)元了;除去他給陳沛銘的3500萬(wàn)元是借款，400萬(wàn)元是還款;其余的3945萬(wàn)元，全都是他獲得這億元資金的“成本”。

羅光獲得的695萬(wàn)元中介費(fèi)，也進(jìn)行了再分配，其中郭賢斌得到60萬(wàn)元;唐紅星則從陳沛銘處獲得了另外120萬(wàn)元的中介費(fèi)。